文章目錄
一、銷售流程和會計憑證分錄
二、業務流程實現和會計憑證
2.1 創建SO-VA01
SO: 40001271
2.2 創建DN-VL01N
DN: 80000936
2.3 收貨PGI-VL02N/MIGO
2.4 開票-VF01
三、配置
3.1 組織架構和物料相關屬性
此處不再贅述
參考:FI和MM集成自動記賬-採購收貨發票校驗業務
3.2 業務處理-OMJJ
發貨過賬對應移動類型601,對應價值串WA01
TE碼如下
3.2.1 科目修改
此處參考:5.2 移動類型科目分組設置及概念說明
定義:細分的科目確定,對應OBYC中一般修改。
作用:用於實現同一事務中不用的業務,如同樣的存貨出庫(交易碼GBB),但發貨到生產訂單是記生產成本消耗、發貨到銷售訂單記到銷售成本,這就需要在GBB的基礎上,在進行細分,這是就可以用科目修改進行區分。
使用範圍:
BSX,表示材料的進庫,無論是採購入庫,生產入庫,盤盈入庫,委外加工入庫等入庫動作,都只直接對應到一個存貨科目,它就不再需要科目修改。
GBB常用的科目修改如下:
AUF : 無Acct.Assignmt的PP/CO訂單的收貨和結算;
BSA : 通過561/562做庫存初始化的過帳科目;
INV : 庫存差異導致的收入和費用科目,一般爲P+L科目;
VAX/VAY: 銷售訂單的發貨成本科目;
VBO : 委託加工業務,提供給供應商的庫存出貨科目;
VBR : 處理內部發貨業務,如直接消耗到成本中心、資產或內部訂單等;
VKA : 基於Acct.Assignmt的銷售訂單業務,如BTO、MTO業務等;
VKP : 基於Acct.Assignmt的項目業務,如BTP、MTP業務等;
此處我們就用到了VAX
3.3 發貨過賬(MIGO)記賬科目-OBYC
分錄:
Dr. 主營業務成本 Cr. 庫存商品
交易碼:
1、 BSX: 材料的入庫,包括採購入庫、生產入庫、盤盈入庫和委外加工入庫等入庫操作。
貸:庫存商品
2、 GBB: 庫存記賬的沖銷輸入。材料出庫,對應各種消耗類型,所以會對應到不同類型的消耗科目,如:發料到工單是生產成本消耗、研發發料則是研發費用、銷售發料對應到銷售成本科目、報廢發料對應管理費等。
借:主營業務成本
物料評估分類:7920 評估範圍1000 科目修改VAX
3.4 開票(VF01)記賬科目-FTXP/VKOA
分錄
Dr. 應收賬款
Cr. 主營業務收入
銷項稅
3.4.1 銷項稅記賬科目-FTXP
3.4.2 主營業務收入-VKOA
由下面這些因素共同確定主營業務收入對應的會計科目。
1銷售組織
2客戶賬戶分配組
3物料科目設置組
4條件類型的科目代碼
有科目表+1234項共同確定會計科目
**總結:哪個公司(賬表)在哪裏(銷售組織)賣給哪個客戶(AAG),賣的什麼東西(AAG),收入還是返利(帳碼)**最終確定會計科目