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清賬概念
是指會計科目的借貸掛賬後的核銷，包括客戶、供應商和實行未清項管理的總賬科目等。
只對GR/IR科目自動清賬原因：
GL科目中的GR/IR科目屬於企業內部收貨和發票校驗的匹配覈對，因此一般使用自動清賬。
AR、AP業務的記賬和清賬與外部單位和資金收付相關，必須謹慎處理，所以客商的未清項一般不進行自動清賬。
客商的清賬一般在收付款時同步完成(實收實清、實付實清)或後面專門手工方式清賬（F-32 客戶清賬 F-44供應商清賬）。
業務流程：
總賬模塊實行未清項管理的科目：GR/IR（Goods Receipt/Invoice Receipt）、銀行存款-清賬（較少使用）等。
GR/IR科目是PO收貨（MIGO）和發票校驗(MIRO)時使用的過渡科目，相當於國內會計中的“在途物料”或“應付暫估”科目。
會計分錄：
MIGO收貨:
Dr. 原材料
Cr. GR/IR
MIRO發票校驗:
Dr. GR/IR
Dr. 應交稅費 - 進項稅
Cr. 應付賬款(AP)
當PO完成收貨和發票校驗時，GR/IR借貸方餘額實現了平衡，從業務清理的角度來看，根據“PO+行項目”進行清賬。
清賬完畢後，該“PO+行項目”的業務則完結，GR/IR科目對應的行項目變成已清項。
（清賬操作完成之後還有未清項，表示存在GNB(貨到票未到)或BNG(票到貨未到)的記錄，該部分記錄屬於“GR/IR重分類”操作的對象，參考月結4：GR/IR重分類 https://blog.csdn.net/wangjolly/article/details/105762217 ）
GR/IR清賬作用：
1、減少系統中未清項目，查詢GR/IR科目發生額時，只需查詢未清項目，提升查詢速度；
2、GR/IR重分類時，減少無效的記錄行，加快重分類的速度；
3、避免未清項在外幣評估時產生正反兩筆垃圾憑證。
外幣評估，參考：月結5：
清賬操作步驟：
Step1、配置清賬規則 - OB74
OB74中1000 S 14010200配置了一個標準：ZUONR(分配)，表示GR/IR科目憑證行項目中ZUONR內容一致且金額相加=0時，則可以進行自動清賬操作
GR/IR科目14010200排序碼014：表示ZUONR字段存入內容=PO + PO行項目
Step2、自動清賬 - F.13
考慮到未清項可能存在跨年的情況，可能出現本月的採購發票清賬去年或更前年份的的PO收貨憑證，基於這種可能，會計年度範圍的值設置：空 - 當前年
清算日期：清算憑證的記賬日期
期間：根據清算日期自動確認
測試運行：確認是否有數據需要清賬
多數情況下，清賬憑證爲無行項目的憑證，因爲清賬時只是將GR/IR科目的借貸方進行對調，沒有實質的會計要素變化。
如果清賬時， 被清賬的借貸兩方利潤中心、段或其他會計上有影響的要素彼此不同，則系統會產生行項目。